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驻厂机车验收人员经费管理办法

1989年6月5日，铁道部

          一、预算的编制
    第1条驻厂机车验收室在每年十月中旬根据本室定员及有关规定经济、合理、切实地编报次年度的经费（按科目分季度）预算表，一式两份报部机务局；抄送所在工厂。机务局将各驻厂机车验收室预算审核、汇总后，送财务局列入集中费预算计划。

          二、支出科目内容
    第2条科目名称及内容
    1．×51一般生产人员工资：按机务局批准定员的验收人员工资。
    2．×59生产用工具备品：包括工具、量具、测量仪表及修理费用。
    3．×60劳动保护：包括工作服及防护用品的购置、洗涤、修理费。营养保健、防暑降温、防护药品及肥皂费。
    4．×69生产用杂费：包括生产用棉丝、电池、表格、统计报表、原始记录等。房屋清扫、照明、消毒用材料。
    5．×77副食品价格补贴：包括按规定由企业负担的部分。
    6．×77—1四种副食品价格补贴。
    7．×82福利费：按国家规定的工资总额11％提取。
    8．×83职工培训费：包括在职人员脱产学习及日常职工技术教育经费，兼课津贴，委托外单位代培的职工培训费。
    9．×84办公费：包括办公用文具纸张、表格、邮电费，复印、打字、油印材料费，图书、资料、规章、标准购置费，会议费，报刊杂志费。
    10．×85差旅费：包括因公外出的差旅费、交通费、住宿费、助勤费：按规定支付的职工及家属的调转、搬家费。
    11．×86交通补助费：按省市规定的范围、标准支付职工的市内交通补助费。
    12．×88工会经费：按工资总额的2％提取。
    13．×89制服补贴：按规定发给职工的制服，当年摊销的补贴。
    14．×98其他支出：包括新招收职工的车船、住宿、伙食补贴、体检费。临时出国人员服装费。

          三、驻厂机车验收室的经费管理
    第3条为了管理好经费的使用，各驻厂机车验收室应有专人兼管经费的计划、使用、登记、查对等工作。
    第4条凡购买、领用仪器、仪表、计算器、秒表等工具备品时应每年与预算表一并提出书面申请，经部机车验收室签批同意，且符合控制社会集团购买商品办法的手续后，方可领用或购买。
    第5条各驻厂机车验收室主任应以认真负责和节约精神，掌握好经费的使用，对上报机务局的经费清算表要认真核查，防止列入非本室支出的费用，并保证所列经费科目的正确。
    第6条在领用各种用品及支出费用时，应按实际需要严格控制，并实行主任审批制度。

          四、清算办法
    第7条各所在工厂根据年度经费预算，对垫付驻厂机车验收人员日常支出，单独建立分科目的明细帐。
    第8条各所在工厂给垫付的机车验收人员费用，每半年清算一次（七月中旬及次年一月中旬），按科目分月份填写清算表，并附帐单，经驻厂机车验收室核对由验收室主任签章后报机务局。
    第9条机务局将各所在工厂上报的清算表审核、汇总、制表后转财务局，在部集中费项下向各工厂拨款。
    （附件略）